Доходы ИП (отчетность)

Comments

• В связи с тем, что налоговая база по НДС поределяется по методу начисления (по отгрузке), а по НДФЛ по кассовому методу (по оплате).
  
  Но проверьте - явно будут внимательно камералить.
• Цитата: Добрый день!Такая ситуация.В декларации 3-НДФЛ сумма доходов на 300.000 рублей больше чем общая сумма по декларациям НДСПросто ИП работал без бухгалтера и сам заполнял декларации.Его расходы каждый квартал намного превышали доходы и ИП решил в декларации 3НДФЛ полностью показать расходы, ему пришлось в доходах указать сумму на 300000 больше чем есть на самом деле.Тут на днях звонили из налоговой и просили предоставить объяснительную откуда взялась эта сумма.Можно ли 300.000 рублей как то оформить договор займа или что-то в этом роде?

  
  Договор займа оформить конечно можно, но нужно ли? Заемные средства в доходах не учитываются и на налоги не влияют. Думаю надо сдать новую декларацию 3-НДФЛ (уточненку)
• А по другому нельзя оформить эту сумму?
• Цитата: А по другому нельзя оформить эту сумму?

  
  Зачем? Зачем искажать отчетность? Надо все показывать так как есть на самом деле!
• Просто обязательно начнутся проверки.
  Проще наверно эту сумма оформить так чтоб и НДС с него не надо было платить и в декларации 3 НДФЛ можно было указать
• А Вы сначала проверьте, почему расхождения. Эти базы не должны совпадать. Только, если нет ни предоплат, ни отгрузок с отсрочкой платежа, ни безналоговых (без НДС) поступлений....
  Например, отгрузили в 2008 г. (НДС начислили, соответственно в 2008), а деньги пришли в 2009 - тогда в НДФЛ доход, а в НДС нет...
  Ну а если декларации написаны "от балды", то последствия непредсказуемы... Разве что дать уточненку по НДС - увеличить базу на 300 т.р. ...
  
  Успехов!
• Добрый день! А может быть в 3 НДФЛ уменьшить расходы, а базу доходов по НДФЛ и НДС показать правдивую, ну соответственно все через уточненные декларации.
• А что Вам мешает и 3-НДФЛ уточнить? Проинвентаризировать все доходы и расходы, исходя из того, что они должны быть подсчитаны "кассовым методом", а заодно - и декларацию по ЕСН (как правило, база по ЕСН у ИП совпадает с базой по НДФЛ) и декларации по НДС - здесь используется метод "по отгрузке", при этом в облагаемые обороты попадают суммы по принципу "наиболее ранняя из дат", а налоговые вычеты должны быть подтверждены надлежащим образом оформленными счетами - фактурами. Думаю, правильнее по всем уплаченным этим ИП налогам, нужно перепроверить правильность сформированных налоговых баз.
  И еще: если решите "уточняться" по налогам, то сначала заплатите налог плюс пени (если по уточненке получается налог к доплате), и только потом подавайте уточненные налоговые декларации. Иначе, налоговая оштрафует на 20 % от суммы недоплаченных налогов.
• ИП не хочет уточненки сдавать и ждать проверки.
  
  
  Понимаете у него расходы сильно превышают доходы, и чтоб разницы никакой не было, он просто к доходам добавил лишние 300000 рублей
  
  Нельзя ли как то оформить эту сумму договором?
• Если честно, то трудно понять " его расходы намного превышали доходы........ему пришлось в доходах указать сумму на 300000 больше чем есть на самом деле"
  "Идеальный доход-тысяча долларов в день плюс оплата расходов" Пьер Лоррилар (США)
• Хорошо спрошу так.
  Можно ли как то сумму в 300000 оформить договором.
  Не подавая уточненку
• Цитата: ИП не хочет уточненки сдавать и ждать проверки.

  
  
  Он ее уже дождался - камералят его декларации по НДФЛ.
  
  
  

  Цитата:Понимаете у него расходы сильно превышают доходы, и чтоб разницы никакой не было, он просто к доходам добавил лишние 300000 рублей. Нельзя ли как то оформить эту сумму договором?

  
  
  Поймете источник, из которых он оплачивал эти расходы - поймете как закрыть вопрос. Я все больше склоняюсь к мнению, что декларация по НДФЛ составлена "от балды". Только не говорите, что эти расходы он оплачивал из собственных средств, ибо имущество ИП неразделимо - средства, полученные от предпринимательской деятельности = личные средства (если только он где - то еще не подрабатывает наемным работником).
• Цитата: ИП не хочет уточненки сдавать и ждать проверки.Понимаетеу него расходы сильно превышают доходы, и чтоб разницы никакой не было, он просто к доходам добавил лишние 300000 рублейНельзя ли как то оформить эту сумму договором?

  
  А денежки откуда? Как можно израсходовать то, чего нет?
• Цитата: Хорошо спрошу так.Можно ли как то сумму в 300000 оформить договором.Не подавая уточненку

  
  Каким договором? В З НДФЛ показываются ДОХОДЫ
• Цитата: Его расходы каждый квартал намного превышали доходы и ИП решил в декларации 3НДФЛ полностью показать расходы, ему пришлось в доходах указать сумму на 300000 больше чем есть на самом деле.

  
  Я бы работала в налоговой, так еще бы и пригласила Вашего ИП лично - интересно посмотреть на такого альтруиста! И на неиссякаемый источник, из которого он погашает свои бесконечные убытки...
  А если серьезно: нет такого договора, которым бы можно было "прикрыть" Ваши 300000. Заемные средства не идут в доход, а любые авансы облагаются НДС - круг замкнутый.
  Так что, по-любому, надо что-то уточнять: либо НДС, либо НДФЛ.
  Если НДС - дороговато получится: около 45765 руб налога доплатить + пени за 8 месяцев...
  НДФЛ - немного лучше, на мой взгляд. Правда убытки объяснять точно заставят (налоговики это любят).
  Ну а решать Вашему ИП, что для него предпочтительнее.
• Если отбросить лукавство, то на лицо - ИП не все получаемые доходы от предпринимательской деятельности проводил официально по бухгалтерии, иначе не боялся бы показывать убыток. При этом первичные документы подтверждающие расходы собирал ответственно, и в полном объеме включил в 3-НДФЛ. Я вижу единственный выход из данной ситуации с наименьшими потерями - корректирующая 3-НДФЛ, при чем доходы в ней = декларации по НДС, а расходы уменьшены, по сравнению с первой декларацией до величины реальных доходов, таким образом чтоб у вас не было убытка. Про невключенные расходы надо забыть, так же как он забыл отразить левые доходы. Налоговикам расскажите сказку, что первая декларация составлялась автоматически и в программе произошел сбой, бухгалтера не было, поэтому с первичкой не сверяли так и сдали, а вот теперь все выверили, и вот она правдивая корректировка. Т.к. внимание ИФНС вы уже на себя обратили, то декларация должна подкреплятся подборкой всех первичных документов, правильной Книгой ДиР, а так же не забудьте про выписки банка и кассу, чтоб расходы соотносились с расходами по движению денежных средств.
• А вообще я могу ведь сделать договор займа?
  чтоб отмазаться
  Я ведь могу случайно включить эту сумму в доходы?
• Цитата: А вообще я могу ведь сделать договор займа?чтоб отмазатьсяЯ ведь могу случайно включить эту сумму в доходы?

  
  Договор займа сделать конечно можете, но как я уже писала в доходы он не входит. 3НДФЛ придется переделать (сдать уточненку) а ИФНС объяснить что заем ошибочно включили в доход
• А так можно:
  Мы сдаем уточненку по НДС за 4 квартал, где указываем сумму включая эти 300000 рублей, а в расходы тоже ставим сумму больше, так чтоб в итоге НДС к уплате не изменился.
  
• Цитата: А так можно:Мы сдаем уточненку по НДС за 4 квартал, где указываем сумму включая эти 300000 рублей, ав расходы тоже ставим сумму больше, так чтоб в итоге НДС к уплате не изменился.

  
  
  А счет - фактуры на налоговые вычеты на эти 300 тыс. сами рисовать будете? Вам люди советуют, как ПРАВИЛЬНО поступить, что означает: выйти из сложившейся ситуации с наименьшими потерями, а Вы говорите: не хочу как правильно! Ну тогда и флаг Вам в руки!
• Цитата: А так можно:Мы сдаем уточненку по НДС за 4 квартал, где указываем сумму включая эти 300000 рублей, а в расходы тоже ставим сумму больше, так чтоб в итоге НДС к уплате не изменился.

  
  Если эти доходы и расходы соответствуют истине, то почему нет...
  Кроме того, эти дополнительные "расходы" должны иметь счета-фактуры, иначе НДС по ним поставить в вычеты нельзя.
  
  Успехов!
• Да расходы соответствуют и счета-фактуры есть.
  
• Да расходы соответствуют и счета-фактуры есть.
  
  А вот придираться к нам не начнут, что доходы и расходы по декларации НДС были указаны неверно.
  Я думаю может написать объяснительную о том, что был сбой в программе
• Цитата: Да расходы соответствуют и счета-фактуры есть.А вот придираться к нам не начнут, что доходы и расходы по декларации НДС были указаны неверно.Я думаю может написать объяснительную о том, что был сбой в программе

  
  
  Так ведь к Вам уже придираются...
  Что бы Вы сейчас не сделали, смотреть будут в любом случае более внимательно, чем обычно.
  Объяснительную записку писать придется при любом варианте уточненной декларации.
  
  Успехов!
  
• Цитата: А так можно:Мы сдаем уточненку по НДС за 4 квартал, где указываем сумму включая эти 300000 рублей, а в расходы тоже ставим сумму больше, так чтоб в итоге НДС к уплате не изменился.

  
  За все что вы "наделаете" нести ответственность вам!!! Думаю единственно правильный выход из этой ситуации - отчеты, соответствующие действительности!!!